Slúži ako základný podklad pre prvotnú a základnú analýzu
na zhodnotenie reálnej ekonomicky – finančnej pozície spoločnosti
a možných variantov jej financovania. Je neoddeliteľnou súčasťou finančného plánovania , lebo zabezpečuje väzbu medzi predpokladaným výsledkom a skutočnosťou. Úlohou finančnej analýzy je identifikácia slabých stránok, ktoré by v budúcnosti mohli viesť k problémom,
a silných stránok, o ktoré sa môžete v budúcnosti opierať. Finančná analýza je teda východiskom pre prijímanie správnych rozhodnutí
o budúcnosti Vášho projektu.

Cieľom finančnej analýzy a hodnotenia finančného zdravia projektu
je zhodnotiť jeho finančnú situáciu a zistiť príčiny, ktoré ho môžu ovplyvňovať. Snahou je komplexne vyjadriť finančnú situáciu a určiť všetky činitele, ktoré môžu ovplyvňovať jeho zdravie. Finančne zdravý projekt je taký, ktorý je v danom okamihu schopný plniť zmysel svojej existencie v podmienkach trhovej ekonomiky. Alebo tiež projekt, ktorý obsahuje takú mieru zhodnotenia kapitálu, ktorú požadujú investori vzhľadom na mieru rizika.

Súčasťou finančnej analýzy je finančné rozhodovanie, ktoré zahŕňa proces výberu optimálneho variantu získavania peňazí, firemného kapitálu a ich použitia z hľadiska základných finančných cieľov podnikania a s prihliadnutím k rôznym obmedzujúcim podmienkam.